Институтът за религиозни дела (ИРД, както е официалното име на банката на Ватикана) не е контролирал достатъчно клиентите и депозантите, които са внасяли пари по сметки на трети лица. Разследването на Римската прокуратура показва, че някои от общо 19 000 сметки на банката са на името на религиозни или светски лица, работещи във Ватикана.
Според познавачите на свещената държава разследването се дължи на новия папа Франциск, който иска да върне банката към първоначалната й идея. Неговият доверен човек Батиста Рика бе назначен в средата на юнис изключителни правомощия . Седмица по-късно папата назначи и комисия от петима души, единият от които е светско лице. Докладът им трябва да бъде готов през октомври.
Заподозрян е прелат, който бе арестуван на 3 юли. Той според разследващите е служел като параван за съмнителни парични преводи от Монако. Негово високопреосвещенство Нунцио Скарано, бивш главен счетоводител на агенцията, която управлява съкровищата на Ватикана, е служил за „параван, който е прикривал реалния бенефициент и е заличавал следите на тези пари", твърди полицейски документ, цитиран от Кориере де ла сера.
Засега е установено, че в банката има висока степен на риск заради огромните суми, които са трансферирали собствениците на сметки, но произходът на които не е бил проследяван. Не са се заинтересували от него и някои италиански банки, които са приемали пари от института. Според разследващите Скарано е откривал сметки и на свои приятели, за да прибере средства от Швейцария, както и 20 млн. евро, произлизащи от данъчни измами на оръжейни търговци от Неапол.
Скарано фигурира също в серия от телефонни разговори, публикувани в римския вестник „Ил Масаджеро". В един от тях той казва на свой приятел по повод теглене на 15 хил.евро: „Трябваше да им кажа, че парите са за благотворителни цели. Даваш ли си сметка? Всеки трябва да се грижи за своята леха". В друг запис успокоява приятел по поводзапочнао разследване за пране на мръсни пари: „Те казаха ( на разседващите), че аз отговарям за Ватикана, че става дума за лични сметки, натрупани от моята дейност и че се отнася за дарения. Това е всичко".
Той твърди, че е бил успокояван от ръководството на института така: Разследващите не могат да поискат салдото по твоята сметка и очевидно, ние никога няма да им разкажем останалото, за да не си създаваме проблеми". Скарано е поискал от шефа на ватиканската жандармерия Доменико Джиани да осребри на таен агент два чека по 60 000 евро.
Според италианската преса полицията разследва 13 подозрителни трансфера за общо един милион евро през банката на Ватикана. Тези операции съвпадат напълно по почерка си с тези за 23 млн. евро още от 2010 г. насам. Разследването се очаква да завърши със съдебен процес за пране на пари срещу генералния директол Паоло Чиприани и завестника му Масимо Тули, които подадоха оставка.
ИРД може лесно да стане отправна точка за разследване на пране на пари с криминален произход. Ръководството твърдеше, че депозитите са само на религиозни лица, но там сметки имат и светски, твърдят разследващите. Съществуват частни вложители, които са особено привилегировани в Светия престол.
През септември 2010 г. са извършени трансфери за 23 млн. евро към италианската Кредито Артиджиано, три милиона от които са преведени в Банка дел Фуцино и 20 млн. на Джей Пи Морган във Франкфурт.
Папа Франциск подготвя дълбока реформа в банката, която се смята за най-тайнствената от всички финансови институции в света и е често в основата на финансови скандали. Целта му е тя да се включи в „белия списък" на финансите.